2016年6月纳税申报特别注意事项-北京国税

尊敬的纳税人：

2016年5月1日新纳入营改增试点范围的一般纳税人本月申报征期截止日为2016年6月27日，税控设备的锁死期也是6月27日。

其余按月申报增值税的纳税人本月申报征期截止日为2016年6月20日，税控设备的锁死期也是6月20日。

请您及时进行远程抄报操作，并完成纳税申报，成功后请完成【远程清卡】操作，以免造成【金税卡锁死】给您工作带来不便。系统锁死后，需携带专用设备和税务资料到办税大厅进行解锁。

请使用增值税发票系统升级版纳税人务必于在锁死日期前完成各项抄报税、增值税纳税申报、比对和清卡工作。

航天金税增值税发票系统抄报结束后，可通过如下操作查看是否抄报税成功。

示例：（当前月：6月）

1.锁死日期为：次月中、下旬某日;

（如上图）锁死日期：2016年07月16日

2.报税资料为：“无”;

（如上图）报税资料为“无”

3.上次报税日期为:当前月1日00时00分;

（如上图）上次报税日期为2016年06月01日14时37分

4.抄税起始日期为:次月1日;

（如上图）抄税起始日期为2016年07月01日

5.报税资料为：无

（如上图）报税资料为“无”

同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。

使用百旺金赋税控盘的纳税人可通过如下操作清零解锁，查询是否抄报成功。

(1)纳税申报系统申报成功后，征期内进入开票软件，系统自动清卡。

(2)查看是否报税成功：点击“报税处理”--“状态查询”功能。

(3)点击对应的发票种类“增值税专用发票及增值税普通发票”选项，分别查看“上次报税日期”、“抄税起始日期”、“报税资料”。

“上次报税日期为当月1日00时00分，抄税起始日期为下月1日报税资料为无”，表示“本月已清卡，并成功报税。”

注意：(1)本流程为按月申报纳税人的基本流程，按季申报纳税人非申报月份不需进行登陆“北京国税办税服务软件”进行纳税申报，报税成功即可进行“清零解锁”。

(2)纳税人在每月征期结束前，必须进行清零解锁，否则征期后将无法开票。且不能通过网络在线清卡。须携带金税盘到税务机关窗口进行清卡操作。

【更正】：全国大多数省市增值税纳税申报截止日期与国税总局规定的日期相同：新营改增纳税人27日申报截止，原增值税一般纳税人申报20日截止，但上海已经证实增值税申报期统一到27日截止。

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