支付结算概述

一、支付体系的概况（1大核心+3大体系）

　　1.以中国人民银行现代化支付系统为核心，银行业金融机构行内支付系统为基础；

　　2.以票据支付系统、银行卡支付系统、境内外币支付系统为重要组成部分的支付清算网络体系；

　　3.以人民银行为核心，银行业金融机构为主体，支付清算组织为补充的支付服务组织体系

　　4.以安全高效为目标的支付结算监督管理体系。

　　二、办理支付结算使用的主要支付工具

　　我国目前使用的人民币非现金支付工具主要包括“三票一卡”和结算方式。

　　三、办理支付结算的原则

　　1.恪守信用，履约付款原则。

　　2.谁的钱进谁的账，由谁支配原则。

　　3.银行不垫款原则。

　　四、办理支付结算的基本要求

　　1. 合规凭证使用

　　单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和结算凭证。

　　（1）未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；

　　（2）未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。

　　2. 合法开立、使用账户

　　（1）单位、个人和银行应当按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定开立、使用账户。

　　（2）银行依法为单位、个人在银行开立的存款账户内的存款保密，维护其资金的自主支配权。

　　（3）除国家法律、行政法规另有规定外，银行不得为任何单位或者个人查询账户情况，不得为任何单位或者个人冻结、扣划款项，不得停止单位、个人存款的正常支付。

　　3. 票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造

　　（1）“伪造”：无权限人假冒他人或虚构他人名义签章的行为，例如伪造出票签章、背书签章、承兑签章和保证签章等。

　　（2） “变造”：无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以改变的行为。