吉林国税网上申报系统：http://222.161.58.86:8080或http://222.168.33.117:8080
吉林省国家税务局网上申报、网上办税官方网站。即：吉林国税电子税务局。
吉林国税网上申报系统常见问题解答
一、常见问题处理
1.网上申报系统如何登录
答复：
联通地址： http://222.161.58.86:8080/
电信地址： http://222.168.33.117:8080/
账号：纳税人识别号 密码：默认jl000000 首次登录需要修改
UK（电子钥匙）默认密码： 88888888
2.登录密码问题
答复：
网站登录默认密码为jl000000 是吉林的首字母并且需要小写。如果企业遗忘修改后的密码，可以到主管国税局，在网上申报内网管理平台中【纳税人管理】-【纳税人信息维护】-【注册密码初始化】将纳税人登陆密码重置为jl000000
3.Ukey密码锁死
答复：
需要企业携带Ukey到主管局解锁，解锁后密码为88888888
4.网站内申报登录，提示无法获取纳税人信息、密码错误等登录问题
答复：
请仔细查看网站登录页面左下方，【常见咨询】模块，第2项和第3项。
5.Ukey之前下载过，还需要重新下载吗
答复：
点击申报登录，如果无法进入，则需要重新安装驱动，参照网站登录页面左下方，【常见咨询】模块，第2项和第3项
6.网站内申报登录，提示【用户尚未注册，请联系税务人员进行注册】
答复：
（1）首先查看【账号】位置显示的税号和企业实际税号是否一致，如不一致需要安照正确税号重写UK内的信息
（2）如果UK没有问题，需要主管局在网上申报内网管理平台中【纳税人管理】-【纳税人开户】为企业做纳税人开户
（3）如果内网提示已经开户，企业在外网申报时仍然提示未注册，可以在【纳税人信息维护】-【网厅登录权限修改】内，查看【网上办税服务厅开户】【手机端开户】【微信开户】三项，勾选后【保存】
7.网上申报内，企业税种不全
答复：
（1）到国税金三系统内核实一下，查看系统内企业相关信息是否有误，如有错误需要先修改国税金三系统内信息
（2）在分局的网上申报内网管理平台中【纳税人管理】-【纳税人核定信息维护】中重新获取国税金三系统内核定信息
（3）如果网站信息与国税金三系统内信息不符，可直接进行步骤（2）
8.网上申报内，企业申报表内提取数据不对
答复：
如增值税或所得税的留抵、进项、进项转出、年累计、预缴等数据错误以及小规模纳税人应税服务项目无法填写、企业所得税没有分配表等表内问题
（1）到国税金三系统内核实一下，查看系统内企业相关报表数据是否有误，如有错误需要先修改国税金三系统内报表数据
（2）在网上申报内，纳税人选择报表，点击【填报】后，点击【重新获取】，提取国税金三系统内报表数据
（3）若网站内报表数据与国税金三系统内报表数据不符，按步骤（2）操作
9.企业申报时提示“系统获取基础数据失败”
答复：
该企业为总机构，需要所有分支机构申报成功后，总机构才能报税
10.申报时，显示比对失败
答复：
比对失败为国税金三系统返回的信息，右侧为企业申报表数据，左侧为核心征管系统内数据，可根据企业实际情况分析哪列数据有错误：
（1）若右侧数据有错误时，企业可修改申报表再次申报
（2）若左侧数据有错误是需要到分局查询国税金三系统内数据来源，进行修改后，企业再次申报。
附1：左侧数据如果显示的是开出发票的错误，可以先查看一下开票软件上报汇总的情况
附2：若提示【注意：比对操作失败，请重试！】，无法查看具体的比对信息，请纳税人重新保存一下填写的表，主要是附表一和二
11.各税种申报失败，提示系统运维人员进一步分析处理
答复：
有此项提示的企业可以把已填报的主附表重新保存后再申报，如果还是相同的提示可以反馈到网上申报运维部门进行详细查询
12.零申报的是不是就不需要三方协议缴税了
答复：
新版网上申报改为手动缴税，零申报的企业不需要点击缴税按键，需要扣税的企业可在申报成功后、申报期结束前的任意时间进行扣税操作
13.企业在网上申报内进行扣款操作时，扣款失败。
答复：
扣款失败的企业，除了余额不足的企业补足后可以再扣，其它情况应先查明税款是否从银行中扣除，确认没有扣除的可以分局再次扣款
14.即征即退企业能否在网上退税
答复：
网上申报系统内没有此项功能，需要企业到主管局办理
15.海关进口增值税专用缴款书报送
答复：
需要企业使用【通用数据采集软件】录入海关完税凭证信息，并导出文件，应将导出的文件统一放在一个文件夹内，将文件名包含 _JK.XML 的文件通过网上申报【海关缴款凭证管理】功能进行上传
16.申报成功后，如何修改报表
答复：
（1）征期以内，除了财务报表外的其他税种，在没有扣税的情况下，企业在网报系统中每个月每个税种，可以【申报作废】一次。第二次就要去主管税务机关（金三系统中）申报作废。
（2）征期以内，财务报表已报送的
属期和会计准则没错：表内数据错误的可以在网站【更正申报】
属期或会计准则错误：只能到分局撤销申报，再到网站【删除】错误报表，重新【添加报表】报送
（3）征期以内已扣税的税种、征期以外所有税种如需要修改，需要咨询主管税务机关
17.报表打印功能
答复：
（1）每张报表下方都有【打印】选项，点击后进入【打印】功能，可以直接在线打印，或者导出Excel表。
（2）使用此项功能时，浏览器会提示安装控件，需要安装后关闭浏览器再进入，新的设置才会生效
（3）只能打印通过新版网上申报系统申报的报表，
（4）点击【我要申报】能查看当期报表进行打印；点击网上申报内的【申报表查询】可以按条件查看相应报表进行打印；【财务报表】模块内可以按条件查看相应的财务报表打印
18.申报结果如何查询
答复：
（1）除财务报表外的其他税种，在【我要申报】内可以查询当期报表状态
（2）除财务报表外的其他税种，网站左上方【网上申报】内【申报信息查询】可查询各个属期申报状态
（3）网站左上方【财务报表】内，修改【申报年份】可查询各个属期财务报表申报状态
19.网上申报内，点【我要申报】时，没有需要申报的表
答复：
（1）核对企业报表的属期，是否当期需要申报。例如：除了1.4.7.10四个月份外，不需要季报，【我要申报】内就不显示季报表
（2）没有获取到企业的税种信息，在分局的网上申报内网管理平台中【纳税人管理】-【纳税人核定信息维护】中重新获取核定信息
二、各税种特殊问题处理
增值税小规模纳税人
1.小规模纳税人申报主表
答复：
（1）主表是必填表，其他附表在企业没有数据的时候可以不用保存申报
（2）月报时月销售额小于等于3万（季报时季度销售额小于等于9万），享受免征增值税政策，可将销售额填入第7行或者第8行
（3）【本期应纳税额】为销售额*税率算出，不允许手工修改，和企业的每张发票税额的合计值存在误差，可以不用修改直接申报
2.小规模纳税人附表一
答复：
填写第5单元格【全部含税收入】，计算出第8单元格【不含税销售额】。保存后，第8单元格【不含税销售额】提取到主表第1行第2列，即【应征增值税不含税销售额】行本期【应税服务】列
3. 小规模纳税人【增值税减免税申报明细表】
答复：
（1）增值税一般纳税人和小规模纳税人均有此张报表，填写规则基本一样
（2）减税项目默认11项，如有特殊在局里备案，网站会自动带出，项目数大于等于11
（3）免税项目默认78项，如有特殊在局里备案，网站会自动带出，项目数大于等于78；
（4）此张表在没有数据的情况下不要保存
（5）减免税表保存不上：必须填写减免税代码
4. 小规模纳税人【税额抵减情况表】
答复：
（1）增值税一般纳税人和小规模纳税人均有此张报表，填写规则基本一样
（2）1行2列可以填写税控设备和维护费的价税合计，1行4列填写本期实际抵减税额，计入主表应纳税额减征额（一般纳税人主表23行小规模主表13行）
增值税一般纳税人
1.一般纳税人申报主表
答复：
（1）主表和附列资料1.2.3.4是必填表，其他附表在企业没有数据的时候可以不用保存申报
（2）有即征即退业务的企业填报时，附表提取的数据会全部放到第一列，企业需要计算出即征即退业务的数据手工填写到第三列，第一列会自动减掉此部分数据，剩余为一般货物和劳务的数据
（3）一般纳税人主表23行【应纳税额减征额】小于等于主表19行【应纳税额】+21行【简易计税办法计算的应纳税额】
2.一般纳税人申报附表一【本期销项税额明细】表
答复：
（1）一般纳税人申报的必填附表之一
（2）附表一的【一般计税方法计税】和【简易计税方法计税】都分为【全部征税项目】和【其中：即征即退项目】。
【全部征税项目】-【其中：即征即退项目】=主表【一般货物、劳务和应税服务】
（3）【销项税额】列和企业发票税额合计有误差时，企业可以手工修改【销项税额】
3.一般纳税人申报附表二【本期进项税额明细】表
答复：
（1）一般纳税人申报的必填附表之一
（2）第2行【其中：本期认证相符且本期申报抵扣】可以通过35行【本期认证相符的税控增值税专用发票】调整。
4.一般纳税人申报【增值税抵扣税额计算表】
答复：
辅助营改增挂账留抵企业计算使用，在一般纳税人主表保存后，此表才会提取相关数据，不需要保存，不需要申报
5.一般纳税人企业，具有免税项目的，申报时免税销售额比对失败
答复：
免税企业应先到主管税务局备案，在防伪税控系统中应先添加免税商品，开票时选择免税商品开具发票。已按正常税率开具的发票就需要缴税，如不想缴税需与主管税务局协商。
6.一般纳税人申报时提示未上报汇总
答复：
（1）企业如果有多张税控盘时，容易漏掉某张盘的上报汇总
（2）旧版税控软件上报汇总时，可能需要把普票、专票分别上报汇总，即使普票专票当月数据为零时也需要上报汇总
7. 一般纳税人申报【增值税减免税申报明细表】
答复：
（1）增值税一般纳税人和小规模纳税人均有此张报表，填写规则基本一样
（2）减税项目默认11项，如有特殊在局里备案，网站会自动带出，项目数大于等于11
（3）免税项目默认78项，如有特殊在局里备案，网站会自动带出，项目数大于等于78；
（4）一般纳税人在此表内的第5列【免税额】网站按照17%税率自动计算，如有其它税率可以手工修改【免税额】
（5）此张表在没有数据的情况下不要保存
8. 一般纳税人申报【税额抵减情况表】
答复：
（1）增值税一般纳税人和小规模纳税人均有此张报表，填写规则基本一样
（2）1行2列可以填写税控设备和维护费的价税合计，1行4列填写本期实际抵减税额，计入主表应纳税额减征额（一般纳税人主表23行小规模主表13行）
9.增值税纳税申报企业申报流程
答复：
在网上申报系统中申报增值税报表前，需要先将货运、机动车、增值税专用发票数据【上报汇总】。然后在网上申报系统【申报】。完成增值税申报（比对成功，数据导入金三系统）后，才可以【清卡】或者【网上缴税】，这两个操作不分先后顺序。
附加：防伪税控操作【上报汇总】后可以开发票，【清卡】后可以买发票
10.增值税总分机构企业申报流程
答复：
当前系统增值税申报总分机构分为两类：预征率预征和分摊预缴
（1）预征率预征，分支机构需要申报。申报顺序：分支机构先申报，总机构后申报
（2）分摊预缴，只需总机构申报，分支机构不需要申报。
（3）财政划拨：分支机构不需要申报，总机构申报
11.增值税一般人，获取不到基础数据
答复：
增值税一般人，获取不到基础数据，纳税人请先查看分支机构是否申报
12.一般纳税人预征率
这次升级对增值税预征率申报又发生了变化，除了营改增企业可以填写在一般人申报附表一13a、13b、13c以外，
其他实行预征率的企业填写在附表一1到7行相应栏次，税额要求手工修改成按预征率计算的税额，进行申报扣税。分支机构全部申报完毕后总机构才能申报，总公司在主表28栏手工填写分支机构的全部预征税款。现发现部分非营改增预征率企业在外网申报时也能通过13a申报成功，这个不影响总公司申报。
财务报表
1.财务报表在什么位置填报
答复：
申报网站内，点击网站左上方【财务报表】-【财务报表】，在此模块下选择财务报表的种类和属期进行申报
2.财务报表如何导入
答复：
（1）申报网站内，点击网站左上方【财务报表】-【财务报表】内【添加报表】，然后点击【填报】，在初始信息界面可以【下载】对应的模版，填写表内数据后【导入】
（2）申报网站内，点击网站左上方【财务报表】-【模版下载】，在此模块下可以选择所有种类财务报表下载，填写属期和表内数据后，在【添加报表】内选择对应的财务报表进行【导入】
3.财务报表报送错误如何修改
答复：
（1）一般纳税人企业申报财务报表时应该按月申报，其他企业申报财务报表时应该按季度报。在【添加报表】时，可以选择【申报种类】【属期类型】【所属时期起】【所属时期止】。
（2）未申报的财务报表属期或会计准则错误的，直接在网站【删除】错误报表，再建立正确报表
（3）已申报的财务报表属期或会计准则错误的，到分局金三系统内撤销，撤消后网站【删除】错误报表，再建立正确报表
（4）已申报的报表内填写的数据有错误的可以使用【更正申报】，更正申报只可以修改表内数据，无法修改属期和会计准则
4.财务报表会计准则和属期如何选择
答复：
（1）在国税金三系统内所做的税务登记上有企业的会计准则，企业申报时应该以此为准
（2）一般纳税人企业申报财务报表时应该按月申报，其他企业申报财务报表时应该按季度报。在【添加报表】时，可以选择【申报种类】【属期类型】【所属时期起】【所属时期止】。在【添加报表】时，可以选择【申报种类】【属期类型】【所属时期起】【所属时期止】
5.财务报表提示审核失败
答复：
在点击【审核确认】时提示【审核失败】，这种情况需要把报表重新保存后再申报
文化事业建设费
1.文化事业建设费申报表：
答复：
（1）主表是必填表，其他附表在企业没有数据的时候可以不用保存申报
（2）请在增值税申报成功后再申报文化事业建设费申报表
（3）不显示附表一：需要在主管局的金三系统内，文化事业建设费登记里把‘广告业是否允许差额扣除’改为是，企业在网报时【重新获取】一下
2.文化事业建设费申报表提示：主税（增值税）未申报！
答复：
（1）请在增值税申报成功后再申报文化事业建设费申报表
（2）如果增值税已经申报，仍有此项提示，纳税人回到【我要申报】界面，点击【填报】后，点击【重新获取】再填报文化事业建设费申报表
3.文化事业建设费申报表左侧报表重复显示
答复：
纳税人回到【我要申报】界面，点击【填报】后，点击【重新获取】再填报文化事业建设费申报表
所得税季报
1.所得税季报A类
答复：
（1）必填表主表
（2）填表顺序（1）如果属于小微企业，先填附表1、附表2，然后主表前4行，主表下方小微企业选项选择【是】后保存、再填写附表3并保存，最后打开主表填写完整数据后保存申报（2）如果不属于小微企业，可先填写附表、再主表
（3）附表一第一列是由第2列的累计数减去往期数得到的
2.所得税季报A类申报时提示“系统获取基础数据失败，原因存在分机构未申报”
答复：
该企业为总机构，需要所有分支机构申报成功后，总机构才能报税
3.企业所得税总分支机构的填报流程或规则
（1）企业所得税总分支机构
答复：
a.总机构申报
1）总机构在省内，二级分支机构有分摊税额。总机构先填写“A类主表”填写后保存，在到“汇总分支机构分配表”，总机构分支机构分配税额会自动带到该附表，填写分支机构分配比例相关信息后，保存再到“A类主表”，保存申报。
2）总机构在省内，所有二级分支机构不需要分摊税额。总机构填写的A类报表中没有“汇总分支机构分配表”（与“非总分机构”报表填写相同）
b.分之机构申报
1）总机构在省内，二级分支机构有分摊税额。二级分支机构在吉林省内的，在“填写申报表”时，如果总机构没有申报，会弹出提示：总机构先申报后，再做分支机构申报。如果总机构已经申报，二级分支机构首先到“汇总分支机构分配表”查看分摊金额是否准确后保存，再到“A类主表”，查看分摊金额是否带到主表，确认无误后保存申报。
2）总机构在省内，所有二级分支机构不需要分摊税额。二级分支机构在点击“填写申报表”时，会提示：企业不需要申报。
3）总机构在省外，二级分支机构有分摊税额。二级分支机构在吉林省内的，二级分支机构首先到“汇总分支机构分配表”填写总机构及该分支机构的分摊金额后保存，再到“A类主表”，查看分摊金额是否带到主表，确认无误后保存申报。
4）总机构为中央直属企业的，如工农建行，二级分支机构只申报不缴税，纳税人先写A类报表，系统不会生成欠税信息。
5）二级以下分支机构，不需要申报缴税。
（2）企业所得税汇总纳税分配表是否提取金三数据，现状是只会体现分机构信息；
答复：
提取金三二级分支机构信息，总机构申报时填写分配数据，分支机构会自动提取到总机构填写的分配数据，不需要填写，只需要保存即可。
（3）如果总机构参与分配，如何处理？
答复：
如果总机构参与分支机构分配，需要在金三征管的“汇总纳税企业情况登记”中，增加总机构的独立经营生产部。
消费税
1.消费税申报表：
答复：
主表是必填表，其他附表在企业没有数据的时候可以不用保存申报
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