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资本资产定价模型股票贝塔值的估计

发布日期:2023-04-29 来源:会计考试网





资本资产定价模型股票贝塔值的估计

概念

贝塔值(β值)是证券J的报酬率与市场组合报酬率的协方差与市场组合报酬率的方差的比值

资本资产定价模型股票贝塔值的估计

历史期间的长度 ①公司风险特征无重大变化时,可以采用5年或更长的历史期长度
②如果公司风险特征发生重大变化,应当使用变化后的年份作为历史期长度
报酬率间隔期 为了更好地显现股票报酬率与市场组合报酬率之间的相关性,应使用每周或每月的报酬率

 



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