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由于xx证券公司的营业部设立在一线城市，客户均为高净值客户，具有较高的客户忠诚度，因此能保持较市场平均佣金率略高的水平，我们随着未来市场面临竞争的不断加剧，xx证券公司市场佣金率水平将保持在万分之八左右。
4、手续费及佣金支出
20x0年-20x2年前三季度xx证券公司手续费及佣金支出占手续费佣金收入的比分别为3.44%、2.89%、3.04%。预计未来这一比例将保持在3.04%的水平。
通过上述参数计算xx证券公司20x2年第四季度到20x7年各年的证券经纪业务手续费及佣金净收入如下：
证券经纪业务手续费及佣金净收入预测表
金额单位：人民币万元
项目 20x3年 20x4年 20x5年 20x6年 20x7年
1、A股市场成交额（亿元） 688,044.53 740,335.92 796,601.45 857,143.16 922,286.04
2、xx证券公司市场份额 0.3909% 0.4144% 0.4393% 0.4657% 0.4936%
3、平均佣金率（万分之） 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00
4、证券经纪业务手续费收入 21,516.53 24,543.62 27,995.76 31,933.73 36,419.23
5、手续费率 3.04% 3.04% 3.04% 3.04% 3.04%
6、证券经纪业务手续费支出 654.10 746.13 851.07 970.79 1,107.14
7、证券经纪业务手续费净收入 20,862.43 23,797.49 27,144.69 30,962.94 35,312.09

 

案例五：保险公司的已赚保费的预测
已赚保费=保险业务收入-分出保费-提取未到期责任准备金
1、保险业务收入
xx保险公司的业务范围覆盖了人寿、养老、投资、教育、医疗等多个领域，为了实现可持续的、盈利性的增长，公司的产品经营策略主要集中于以销售期缴、保障型产品为主。20x1年至20x3期缴保费收入占比达到了90%，且期缴新业务保费收入月均增幅为68%。20x3年保费收入较20x2年增长了30.19%，其中续期的保费收入占比超过了60%，首年业务保费收入占到了约30%，与同规模公司相比处于较高水平。近三年xx保险公司各渠道保费收入情况如下表所示。
20x1-20x3年各渠道保费收入情况
按渠道划分  20x1年  20x2年  20x3年
银行及邮政兼业代理 59,638.06  88,923.84 115,735.16
个人代理 32,144.45  39,265.57 47,972.09
保险中介代理 5,791.57  5,211.03 9,606.64
公司直销 2,915.46  4,384.32 6,072.93
总计  100,489.54  137,784.76 179,386.81

保险公司未来年度的毛保费收入来源于新业务期缴保费收入、新业务趸缴保费收入、续年期缴保费收入。续年期缴的保费收入根据基准日有效保单在未来产生的保费收入进行预测，新业务期缴/趸缴保费收入的预测则是通过对年化新业务保费（ANP）增长率的预测进行。年化新业务保费（ANP）是指首年期缴保费收入加上10%的趸缴保费收入。
中国人身保险业在20x0-20x3年保费收入年均增长率为20%，20x3年保险深度为1.9%。20x0-20x3年，xx保险公司实现毛保费收入年均增长率42%，年化新业务保费（ANP）年均增长率为26%。据此，xx保险公司结合各渠道销售能力制定未来年度商业计划，预测了20x4-20y4年年化新业务保费。其中，20x4年的预测包含了到了20x4年1-3月份的实际经营状况。
未来年度ANP分渠道预测表
营销员渠道 20x3 20x4 20x5 20x6 20x7 20x8 20x9 20y0 20y1 20y2 20y3 20y4
人力总数 2,588 2,710 2,888 3,105 3,339 3,590 3,826 4,078 4,308 4,551 4,765 4,989
人力增长率  5% 7% 8% 8% 8% 7% 7% 6% 6% 5% 5%
人员活动率 30% 31% 32% 33% 34% 35% 36% 37% 38% 38% 39% 39%
活动人力月均产能（元） 13,555 14,187 14,958 15,379 15,687 15,873 16,072 16,139 16,431 16,576 16,720 16,711
活动人力月均
产能增长率  5% 5% 3% 2% 1% 1% 0% 2% 1% 1% 0%
ANP（百万元） 126 143 166 189 214 239 266 292 319 344 368 390
银保渠道            
活动银行月均网点数量 115 124 132 142 152 164 175 186 197 208 217 228
活动网点数增长率  8% 7% 8% 8% 8% 7% 7% 6% 6% 5% 5%
活动网点月均产能（千元） 263 302 329 344 361 376 392 404 417 427 436 441
网均产能增长率  15% 9% 4% 5% 4% 4% 3% 3% 2% 2% 1%
ANP（百万元） 384 449 520 585 660 740 821 903 985 1,063 1,138 1,206
经代渠道            
活动经代公司数量 37 43 48 54 58 63 68 73 78 83 87 92
活动经代公司
数增长率  17% 11% 15% 8% 8% 8% 8% 7% 7% 6% 6%
活动经月均产能（千元） 98 113 117 134 139 144 148 152 155 157 159 160"

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