本年增加数 2,899,234.54 3,269,598.18 3,637,338.35 4,015,954.25 4,390,122.98
净利润 2,899,234.54 3,269,598.18 3,637,338.35 4,015,954.25 4,390,122.98
其他
本年减少数 2,116,441.21 850,095.53 800,214.45 1,084,307.66 1,536,543.05
提取盈余公积 289,923.45 326,959.82 363,733.84 401,595.43 439,012.30
一般风险准备 289,923.45 326,959.82 363,733.84 401,595.43 439,012.30
分配股利 1,536,594.31 196,175.89 72,746.77 281,116.80 658,518.45
转增资本
其他
年末未分配利润 3,768,883.23 6,188,385.88 9,025,509.78 11,957,156.37 14,810,736.30
外币报表折算差额
年末数 - - - - -
年末所有者权益合计 16,571,670.70 19,645,092.99 23,209,684.57 26,944,522.02 30,676,126.55
权益增加额=本年所有者权益合计－上年所有者权益合计
案例三：银行的利息收入和手续费收入预测
1．利息收入预测
xx银行是一家快速成长的金融企业，具有较强的超额收益能力、完备的管理体制、成熟的团队及较高的市场开拓能力，自成立以来一直保持了较高的成长速度。客户存款快速增长，从20y6年到20x0年6月复合增长率达到27.2%；20y6到20x0年贷款增长虽然受监管部门规模的控制，但增长仍快于市场，从20y6年到20x0年6月复合增长率达到30.5%；营业收入已从20y6年的21.11亿元达到20y9年的42.82亿元，截止到20x0年6月营业收入已达到28.92亿元。
（1）同行业商业银行上市后贷款复合增长速度比较表
证券代码 证券简称 贷款 年限
000001.SZ 深发展A 29.77% 10
002142.SZ 宁波银行 36.47% 5
600000.SH 浦发银行 32.73% 10
600015.SH 华夏银行 25.28% 9
600016.SH 民生银行 48.63% 10
600036.SH 招商银行 30.49% 10
601009.SH 南京银行 36.98% 7
601166.SH 兴业银行 32.18% 7
601169.SH 北京银行 20.19% 5
601998.SH 中信银行 26.35% 5
合计 31.91% 6
（2）评估对象贷款分析及预测
资产评估师通过尽职调查、访谈和企业提供的盈利预测了解到：企业的贷款平均余额在最近几年中迅速发展，其中企业贷款平均余额在20y9年增长率达到45%；零售贷款的发展速度也达到了16%；信用卡贷款的发展速度更是达到了224%，综合平均余额达到了40%。预计20x0年综合平均余额达到27%，20x1年达到23%。而贷款年末余额预计在20x0年xx银行因宏观调控，将比20y9年增长22%，而其中超过50%的贷款已在上半年发放。预计20x1年在宏观调控因素下，企业贷款年末余额增长约为30%。资产评估师结合企业未来发展规划和同业上市银行的发展速度，预计20x1年后贷款增长水平仍维持在较高的水平，但伴随着企业规模的增加和成熟，增长水平逐步降低并稳定。
而同时从20x0年以来企业加强定价管理已逐步出现效果，对各种不同风险级别的客户逐步具有更高的定价能力，使贷款利率有一定幅度的提高。20x0年上半年贷款利率比20y9年上升13个基点，预计20x0年贷款全年平均利率维持20x0年上半年水平，而20x1年考虑到资本充足率的监管要求，企业将对贷款结构作适当调整，预计贷款综合利率将略有下降，预计20x1年全年贷款平均利率较20x0年下降5个基点。具体盈利预测如下。
贷款平均余额及利息收入预测表
金额单位：百万元
项目 20x0下 20x1 20x2 20x3 20x4 20x5 20x6 20x7
贷款平均余额 128,867 151,082 178,898 209,872 240,962 273,577 304,993 334,768
贷款利息收入 3,336 7,755 9,183 10,773 12,369 14,043 15,655 17,184
平均利率(%) 2.59 5.13 5.13 5.13 5.13 5.13 5.13 5.13
2．手续费及佣金收入预测
xx银行的手续费及佣金收入主要为结算和清算手续费收入、代理业务手续费收入、银行卡手续费收入、托管及其他受托业务收入及其他业务收入。
我国上市银行手续费及佣金净收入的增长速度很快，10家上市银行复合增长速度达到了57.18%，资产评估师对xx银行的手续费及佣金收入的预测一方面考虑xx银行自身的因素，另一方面也受此因素的影响。
（1）同行业商业银行手续费及佣金净收入复合增长速度表
证券代码 证券简称 手续费及佣金净收入 年限
000001.SZ 深发展A 52.77% 10
002142.SZ 宁波银行 51.53% 5
600000.SH 浦发银行 47.43% 10
600015.SH 华夏银行 36.27% 9
600016.SH 民生银行 81.40% 10
600036.SH 招商银行 49.31% 10
601009.SH 南京银行 53.93% 7
601166.SH 兴业银行 71.26% 7
601169.SH 北京银行 68.44% 5
601998.SH 中信银行 59.44% 5
合计 57.18% 6
（2）评估对象手续费收入分析及预测
1）结算手续费收入
结算手续费收入主要来源于外汇业务，20y9年受金融危机影响，外汇业务增长缓慢，但随着全球经济复苏，外汇业务逐步恢复；同时企业推出新国际业务系统及流程自动化，将更有助于该业务的成长。企业根据网点扩张与客户量增长的预期及20x0年上半年结算手续费收入人民币2,300万元的实际情况，预计20x0年及20x1年结算手续费收入将维持每年人民币1,100万元至1,300万元的增长。预计20x1年后结算手续费仍以较高的速度发展，但增长速度逐渐放缓。"
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